Декларация за обучение

На налоговый вычет за обучение распространяются общие требования для получения налоговых вычетов. Отметим, что форма обучения для получения вычета значения не имеет письмо ФНС России от 7 февраля г. Конечно, фактические расходы за обучение надо подтвердить. При этом налогоплательщик должен оплатить образовательный договор за счет своих средств.

Декларация 3 ндфл возврат за обучение пример

Рисунок 1. Образец заполнения листа А указанные данные приведены в ознакомительных целях Лист А — следующий на очереди. В нем требуется указать сумму доходов, которые были получены плательщиком в налоговый период.

Далее на листе Е1 указывается сумма вычета и производится расчет суммы налога с ее учетом. Рисунок 2. Пример заполнения Раздела 1. Рисунок 3. Пример заполнения раздела 1. В Разделе 2 производится вычисление налоговой базы, а также суммы общего налога по полученным доходам. Для того чтобы разобраться с особенностями формирования отчетности, ознакомьтесь с образцом заполнения декларации 3-НДФЛ за оплату обучения можно скачать.

Для того, чтобы безошибочно заполнить декларацию 3НДФЛ — воспользуйтесь этим онлайн сервисом. Очень удобно и быстро. Видео Вам будет интересно ознакомиться с инструкциями по заполнению декларации по продаже квартиры или автомобиля , в примеры снабжены образцами для скачивания.

Опыт работы в налоговых органах более 9 лет.. Пример заполнения декларации 3 НДФЛ за год с целью получения социального налогового вычета по расходам на обучение налогоплательщика. Образец заполнения 3 НДФЛ. При заполнении налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц форма 3-НДФЛ за год рекомендуем использовать программу "Декларация ", которую можно бесплатно скачать на сайте ФНС России. Налог на доходы физических лиц удержан работодателем по ставке 13 процентов и полностью перечислен в бюджет.

В году Н. Ливанова произвела расходы на оплату своего заочного обучения в ВУЗе в общей сумме рублей. С целью получения социального налогового вычета по расходам на свое обучение, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи Кодекса, Н. Ливановой необходимо приложить к налоговой декларации за год следующие документы: 1.

Ливановой с образовательным учреждением о предоставлении ей образовательных услуг - 2 страницы; Копия лицензии, выданной образовательному учреждению и подтверждающей его статус как учебного заведения - 1 страница; Копии квитанций об уплате Н. Ливановой денежных средств за обучение - 2 страницы. При заполнении титульного листа налоговой декларации, состоящего из одной страницы, отражают общие сведения о налогоплательщике. На титульном листе см.

Ливановой по доходам за год представляется впервые. В пункте "ИНН" указывается идентификационный номер налогоплательщика - физического лица , который указан в документе, подтверждающем постановку данного физического лица на налоговый учет в налоговом органе Российской Федерации. При отсутствии у налогоплательщика ИНН данный реквизит не заполняется.

В поле "Представляется в налоговый орган код " проставляется четырехзначный номер налогового органа, в котором налогоплательщик состоит на налоговом учете. В нашем примере , где 77 - код региона г. В поле код страны указывается числовой код страны, гражданином которой является человек. При отсутствии у человека гражданства в поле "Код страны" указывается код страны, выдавшей документ, удостоверяющий его личность.

Например, код - код России, код - код Украины. При отсутствии у физического лица гражданства указывается код Для иностранных физических лиц допускается при написании использование букв латинского алфавита. Отчество может отсутствовать, если оно не указано в документе, удостоверяющим личность налогоплательщика. В нашем примере - г. Паспорт гражданина РФ имеет в нем код - В пункте "Статус налогоплательщика" указывается статус физического лица - налогоплательщика.

При этом цифра 1 проставляется налоговыми резидентами Российской Федерации то есть физическими лицами, фактически находящимися на территории Российской Федерации не менее календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. В полях под заголовком "Место жительства налогоплательщика" указывается полный адрес постоянного места жительства налогоплательщика на основании документа, удостоверяющего его личность, либо иного документа, подтверждающего адрес места жительства.

Если вы не знаете свой индекс, то здесь можно прочитать как узнать индекс по адресу. Далее указывается номер контактного телефона налогоплательщика с кодом города. Кроме сведений о налогоплательщике на титульном листе указывается общее количество заполненных страниц декларации и количество подтверждающих документов их копий , прилагаемых к ней.

При этом налогоплательщик или его представитель вправе составить реестр таких документов и приложить его к декларации. В нашем примере подтверждающие документы приложены на 4-х листах справка 2- НДФЛ, копия свидетельства на квартиру, копия расписки, копия акта приема-передачи квартиры.

В нижней части каждой заполненной страницы декларации налогоплательщик или его представитель ставит свою подпись и дату подписания. Если декларацию подписывает законный или уполномоченный представитель налогоплательщика, то в этом случае к ней следует приложить копию документа, подтверждающего полномочия этого лица.

Поскольку работодатель является для Ливановой Н. Общую сумму дохода и сумму облагаемого дохода следует перенести из п.

Суммы исчисленного и удержанного налога переносятся из п. Сумма налога составила 22 руб. Полученные данные на Листе А затем перейдут в Раздел 2. Расходы на обучение указываются на листе Е1 см. Следует иметь в виду, что пунктом 2 статьи Кодекса установлено ограничение суммы расходов, которую можно включить в социальный налоговый вычет, в размере рублей. То есть, уплатив за свое обучение в ВУЗе рублей, Н. Ливанова вправе претендовать на получение социального налогового вычета в размере не более рублей.

Поэтому на листе Е1 в строке 3. Ливанова указывает полную сумму расходов на обучение, которую она может подтвердить, но в строку 3. Если бы сумма расходов, потраченных на обучение, была бы ниже предельного значения, например, 50 рублей, то на листе Е1 нужно было бы указывать именно её: 50 рублей в строке 3. Обратите внимание, что ограничение рублей относится ко всей совокупности перечисленных в третьем разделе листа Е1 социальных налоговых вычетов.

Так если бы в году дополнительно к обучению из настоящего пример Н. Ливанова потратила еще какую-то сумму на лечение, то общая сумма вычета по декларации не изменилась бы и составила бы те же рублей.

При этом расходы на дорогостоящее лечение, обучение детей и т. Такие расходы в рамках своих ограничений для расчета социального вычета указываются во втором разделе листа Е1 и добавляются к предельной величине из третьего раздела. Здесь Н. Ливанова указывает: По строке - общую сумму дохода в размере руб. Значение показателя п. В рассматриваемом случае показатель строки разд. Соответственно, в строке " Налоговая база " записывается полученная разница в размере 51 руб.

Строка рассчитывается путем перемножения строки 51 руб. В строку переносится значение из показателя на Листе А 22 руб.

Для расчета значения по строке сумма налога, подлежащая возврату из бюджета необходимо из строки 22 руб. Получаем сумму налога к возврату из бюджета в размере 15 руб.

Ливанова отражает в разделе 1 сумму налога, подлежащую возврату из бюджета, по коду бюджетной классификации и коду по ОКТМО см.

В пункте "Код по ОКТМО" указывается код административно-территориального образования, на территории которого осуществляется уплата доплата налога. В нашем примере Н. Ливанова подает декларацию по месту своего жительства, а проживает она в районе Сокольники г. В строке этого раздела указывается КБК налога на доходы физических лиц 1 01 01 как узнать КБК налога для 3-НДФЛ , по строке - сумма налога, которая подлежит возврату из бюджета, 22 руб.

Итак, учитесь Вы, например, заочно Или Ваш ребенок учится очно, а Вы за него оплачиваете обучение. Вычет можно получить не более, чем за предшествующих три календарных года. Так определено в Налоговом кодексе Российской Федерации. Все, что нужно для получения вычета, - это заполнение декларации по форме 3-НДФЛ.

О том, как заполнить 3-НДФЛ, читайте далее. Какие документы необходимо будет подать в налоговую инспекцию для получения вычета? Копию лицензии учебного заведения, заверенную печатью учебного заведения 2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты за обучение в конкретном году, в котором Вы хотите получить налоговый вычет.

Копию договора о платном обучении, в котором четко и ясно прописана стоимость обучения в конкретном году 4. Справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия вашей организации, в которой вы работаете. Собственно о том, как заполнить 3-НДФЛ, мы и поговорим далее. При этом место работы или проживания значения не имеют, так как налоговый орган ставит налогоплательщика на учет по месту его жительства под местом жительства налоговики понимают именно адрес прописки.

Как заполнить 3-НДФЛ для вычета за обучение. Три способа Вкратце есть три варианата. Для этого нужно будет в вашей налоговой инспекции взять бланк декларации по форме 3НДФЛ или скачать бланк с официального сайта Федеральной налоговой службы www. На этом варианте останавливаться не будем, так как, на мой взгляд, он вызовет больше вопросов, как-то: какой КБК указать, в какую строчку поставить ту или иную цифру и т.

Впрочем, проконсультировать о том, как заполнить 3-НДФЛ может и сотрудник налогового органа при личном визите в инспекцию или при звонке в налоговую. Впрочем, вряд ли вы поймете все рекомендации налогового инспектора с ходу.

Заполняем налоговую декларацию 3-НДФЛ за обучение

Законодательно не ограничена возможность выбора учреждений образования. То есть, налогоплательщик может отдать предпочтение частной школе или негосударственному ВУЗу. Главное — наличие лицензии. Как рассчитать размер вычета? Рекомендуем ознакомиться с обзором пяти бесплатных программ по заполнению декларации 3 НДФЛ. Какие документы потребуются? Перед обращением в налоговые органы потребуется взять справку по форме 2-НДФЛ. Она потребуется для заполнения некоторых разделов декларации. Взять ее можно в бухгалтерском отделе по месту работы. Следующим шагом станет снятие копии договора о предоставлении образовательных услуг.

Декларация 3-НДФЛ

Чтобы это было еще проще, мы рекомендуем посмотреть нашу видеоинструкцию Сначала вам необходимо выбрать год, за который вы собираетесь возвращать налог. После того, как вы определились с годом, необходимо заполнить поля с личными данными. Внимательно внесите Ф. Тогда все внесенные вами данные сохранятся. Далее нужно указать виды дохода, которые вы будете заносить в декларацию.

Please turn JavaScript on and reload the page.

Получение налогового вычета за обучение Согласно статье Налогового Кодекса РФ налоговый вычет за обучение может получить каждый работающий гражданин РФ. Налогоплательщики имеют право получить налоговый вычет за свое образование, а также получить за своих детей. Срок подачи декларации на данный налоговый вычет неограничен, то есть подать декларацию можно в течении всего года следующего за годом оплаты обучения. Получить вычет можно не только за обучение в вузах или в институте, но и во всех образовательных учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения. Это в частности может быть дошкольное образование, начальное общее, среднее общее и профессиональное образование, высшее профессиональное образование, а также послевузовское образование, такое как аспирантура, ординатура и т. Также предусмотрены дополнительные образовательные программы и услуги, которые направлены для всестороннего образования граждан, такие как обучающие курсы, курсы повышения квалификации, обучение в автошколе и т. Получить налоговый вычет за обучение детей Родители имеют право и возможность получить налоговый вычет за обучение своих детей, до достижения ими возраста 24 года.

Полезное видео:

Декларация 3 ндфл возврат за обучение пример

Но только если в течение года получали доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов. Например, зарплату, вознаграждения по договорам подряда и т. Дивиденды хоть и облагаются налогом по ставке 13 процентов, получить вычет не помогут. Вычет полагается гражданам, заплатившим за свою учебу, а также: за собственного ребенка в возрасте до 24 лет; подопечных до 18 лет и бывших подопечных до 24 лет; братьев и сестер до 24 лет.

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

Рисунок 1. Образец заполнения листа А указанные данные приведены в ознакомительных целях Лист А — следующий на очереди. В нем требуется указать сумму доходов, которые были получены плательщиком в налоговый период. Далее на листе Е1 указывается сумма вычета и производится расчет суммы налога с ее учетом. Рисунок 2. Пример заполнения Раздела 1.

Налоговый вычет за обучение

Как получить налоговый вычет через работодателя? Как оформить вычет через налоговую? В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на образование? Налоговый вычет по расходам на образование — один из видов социальных налоговых вычетов.

Как получить налоговый вычет за обучение

Информация о налоговом вычете за обучение Последнее обновление Июль Что такое налоговый вычет за обучение? Согласно законодательству РФ ст. Налоговый вычет - это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. В каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение? Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если: Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах. Вы официально работаете и платите подоходный налог его платят все наемные работники ; Заметка: у налогового вычета за собственное обучение в отличие от вычета за обучение детей нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за учебу

В рабочее время с Вами свяжется наш специалист и бесплатно проконсультирует. Благодарим Вас за обращение в нашу компанию! Например за продажу недвижимости, сдачи в аренду недвижимости, заработок не с основного места работы, за продажу акций и т. В данном случае гражданин должен иметь за прошедший год официальный заработок на основном месте работы и подтвердить это справкой 2-НДФЛ. Лечение детей. Лечение родителей. Вы можете вернуть до рублей в год. Обучение детей. Жизни супруга. Наши специалисты уже более ти лет заполняют декларацию 3-НДФЛ и готовят полный перечень документов для сдачи в налоговый орган.

2-НДФЛ/3-НДФЛ/ 6-НДФЛ

Список документов для оформления вычета Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация: Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ скачать ее Вы можете здесь. В ИФНС подается оригинал декларации. Паспорт или документ его заменяющий. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.